《农业保险精算规定（试行）》发布 费率高低应与地区风险大小正相关

4月28日，银保监会发布《农业保险精算规定（试行）》（以下简称《规定》），自2023年9月1日起施行。

《规定》共六个部分20条，明确了农业保险的精算规则，包括费率的构成、费率回溯调整和保费不足准备金评估，还明确了财产险公司总精算师的职责和监管措施。

值得关注的是，《规定》通过明确农业保险费率中的基准纯风险损失率、附加费率和费率调整系数三要素的使用，实现农业保险价格围绕风险进行有管理的浮动。

具体来看，对于中国精算师协会已发布农业保险行业基准纯风险损失率的产品，公司定价时的基准纯风险损失率应当使用行业基准。附加费率方面，《规定》明确，财政补贴性产品的附加费率不得高于25%，其他产品的上限可以适当提高。费率调整系数方面，《规定》将财政补贴性产品的费率调整系数浮动范围限制在[0.75-1.25]，其他产品的浮动范围限制在[0.5-1.5]。

“这将有利于实现基于地区风险的差异化定价工作目标。”有关业内人士对《中国银行保险报》表示，当前我国仍存在低风险地区费率偏高、高风险地区保障不足的现象。按照《规定》，费率高低应当与地区风险的大小正相关，从而使保险公司的承保更精确，确保不同风险地区的农民均能够获得适合的风险保障。

《规定》明确，保险公司应当建立费率回溯和纠偏机制，动态监测、分析费率精算假设与公司实际经营情况的偏离度，合理考虑大灾影响，及时调整农业保险费率。同时，保险公司应当完善农业保险的保费充足性测试流程，评估保费不足准备金。

从总精算师的职责来看，《规定》指出，保险公司总精算师作为公司农业保险精算管理的第一责任人，应当严格遵照监管规定，切实履行责任。总精算师应当在农业保险的准备金评估和产品定价过程中，充分考虑农业保险经营的季节性、地域性等特点，并审慎估计大灾损失。保险公司农业保险准备金回溯出现不利进展或持续定价不足等风险，总精算师应当及时向监管机构报告。

从监管措施来看，《规定》明确，保险公司编制或者提供虚假的农业保险准备金评估报告、准备金回溯分析报告以及相关报表、文件、资料的，由监管机构依照《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）相关规定责令改正，并处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。对直接负责主管人员和其他直接责任人员，由监管机构依照《保险法》相关规定给予警告，并处一万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格。

保险公司未按照规定提取或者结转农业保险各项责任准备金，由监管机构依照《保险法》相关规定处五万元以上三十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。对直接负责主管人员和其他直接责任人员，由监管机构依照《保险法》相关规定给予警告，并处一万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格。

银保监会数据显示，截至2023年一季度末，农业保险累计实现保费收入409.85亿元，同比增长32.15%，提供风险保障1.41万亿元。

上述业内人士表示，自去年以来，农业保险持续保持高速增长。《规定》的实施将进一步支持农业保险高质量发展，稳定农户种粮收益。（中国银行保险报网）